“十二五”規(guī)劃綱要在“深化金融體制改革”一章中明確指出：“建立存款保險(xiǎn)制度�！贝婵畋ｋU(xiǎn)制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下金融領(lǐng)域的一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)性制度安排。主要內(nèi)容是：銀行根據(jù)各類(lèi)存款余額的一定比例向?qū)ｉT(mén)的存款保險(xiǎn)公司繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)基金，當(dāng)銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)公司按照保險(xiǎn)協(xié)議向承保銀行提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益、維護(hù)銀行信用、穩(wěn)定金融秩序。在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度，對(duì)深化金融體制改革、維護(hù)金融穩(wěn)定和安全、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展具有重要意義。

　　建立存款保險(xiǎn)制度是構(gòu)建現(xiàn)代金融安全網(wǎng)的重要內(nèi)容。近幾年，國(guó)際金融危機(jī)和歐債危機(jī)此起彼伏，造成國(guó)際金融市場(chǎng)劇烈動(dòng)蕩。我國(guó)快速發(fā)展的銀行業(yè)也存在部分金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度不健全、經(jīng)營(yíng)不規(guī)范、貸款質(zhì)量不高等問(wèn)題。在此背景下，建立健全以系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警體系和處置機(jī)制為核心的現(xiàn)代金融安全網(wǎng)，并將其作為我國(guó)現(xiàn)代金融系統(tǒng)的堅(jiān)強(qiáng)后盾，顯得尤為緊迫和重要�，F(xiàn)代金融安全網(wǎng)通常包括三大內(nèi)容：金融監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管、存款保險(xiǎn)公司的存款保險(xiǎn)和中央銀行的最后貸款人功能。當(dāng)金融市場(chǎng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，金融安全網(wǎng)將對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施救援，存款保險(xiǎn)制度對(duì)儲(chǔ)戶(hù)利益實(shí)施預(yù)防性保護(hù)，中央銀行發(fā)揮金融體系最后穩(wěn)定器的作用。目前，我國(guó)周邊不少?lài)?guó)家建立了比較完善的存款保險(xiǎn)制度。加快建立存款保險(xiǎn)制度，有利于增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)我國(guó)金融體系的信心，促進(jìn)我國(guó)金融系統(tǒng)健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。

　　建立存款保險(xiǎn)制度是減少政府隱性擔(dān)保弊端的根本舉措。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)實(shí)際上實(shí)行的是隱性存款保險(xiǎn)制度，即金融機(jī)構(gòu)憑借政府的信用經(jīng)營(yíng)。經(jīng)營(yíng)不善的金融機(jī)構(gòu)在退出市場(chǎng)的過(guò)程中，往往是由中央銀行和地方政府承擔(dān)個(gè)人債務(wù)清償責(zé)任。但隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和金融體制改革的深化，由各級(jí)政府或中央銀行“埋單”的缺陷和弊端日益顯現(xiàn)出來(lái)，這種模式不僅會(huì)給各級(jí)財(cái)政帶來(lái)沉重負(fù)擔(dān)，而且導(dǎo)致中央銀行貨幣政策目標(biāo)出現(xiàn)扭曲。建立存款保險(xiǎn)制度，可以徹底改變政府隱性擔(dān)保的現(xiàn)狀，消除隱性擔(dān)保的弊端。

　　建立存款保險(xiǎn)制度是增強(qiáng)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)活力的現(xiàn)實(shí)需要。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展越深入，市場(chǎng)機(jī)制越健全，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)就越充分。有了健全的存款保險(xiǎn)制度，經(jīng)營(yíng)不善的金融機(jī)構(gòu)就要繳納更高的保險(xiǎn)費(fèi)率甚至退出市場(chǎng)，這可以激發(fā)金融機(jī)構(gòu)的活力和提高經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的動(dòng)力，提高我國(guó)金融機(jī)構(gòu)整體素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，能在一定程度上減輕和避免行政關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的巨大社會(huì)沖擊和負(fù)面影響。

　　建立存款保險(xiǎn)制度事關(guān)金融體制改革大局，需要統(tǒng)籌兼顧，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)。一是加快出臺(tái)配套措施。應(yīng)擇機(jī)出臺(tái)與存款保險(xiǎn)制度配套的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)條例，讓那些陷入危機(jī)、經(jīng)營(yíng)困難的高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)順利退出市場(chǎng)，以鎖定危機(jī)損失，維護(hù)金融體系安全。二是應(yīng)當(dāng)采取強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)模式。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前國(guó)際上建立了存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，絕大部分實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)模式。因?yàn)槿绻麑?shí)行投保自愿的存款保險(xiǎn)制度，那么只有那些經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的銀行才會(huì)參加保險(xiǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致保險(xiǎn)基金數(shù)額小、保險(xiǎn)范圍窄，很難保證在銀行資金發(fā)生大量損失時(shí)對(duì)儲(chǔ)戶(hù)的有效賠償。三是選擇差額費(fèi)率方式。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各投保金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等指標(biāo)來(lái)評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)大小并以此制定不同級(jí)別的保險(xiǎn)費(fèi)率，風(fēng)險(xiǎn)越高，費(fèi)率越高，這樣才能保證存款保險(xiǎn)制度的公平、有效，也可以防止一些風(fēng)險(xiǎn)程度高的銀行“搭便車(chē)”，從而有效制約投保金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。四是加強(qiáng)對(duì)銀行體系的監(jiān)督。主要包括對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、資本金信息披露、高級(jí)管理人員任職資格、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制以及市場(chǎng)退出等進(jìn)行持續(xù)性監(jiān)督。五是向民眾普及存款保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)方面的知識(shí)，培養(yǎng)存款人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。